Природа и сущность аналитической работы и оценки потенциалов предприятия предполагают ряд последовательных этапов:
определение цели и задач;
разработка программы, в которой ставится четкая задача в отношении объекта и характеристика анализа (сроки, ответственные лица, формы, методы, техника и т.п.);
установление последовательности выполнения;
выбор и обоснование методов проведения;
определение и подбор необходимой информации;
проведение анализа путем изучения, обобщения исходных данных, группировки и сравнения однородных показателей, выявление связей, закономерностей, противоречий, количественной и качественной оценки отдельных показателей, учета влияния разнонаправленных факторов;
обобщение результатов анализа;
подготовка выводов по основным направлениям анализа;
оформление отчета по итогам анализа.
Материалы анализа системы управления оформляются в форме сводных аналитических таблиц, графиков, записок, аналитических справок, отчетов и являются исходными данными для планирования, проектирования и прогнозирования финансово-хозяйственной деятельности предприятия.